Aux Pays-Bas, le Belastingdienst (l'administration fiscale) verse plusieurs aides financières appelées toeslagen pour aider les résidents à couvrir des dépenses essentielles comme la santé, le logement ou la garde d'enfants. Pour y avoir accès, vous devez être inscrit à la commune, disposer d'un BSN et d'un DigiD. Les demandes se font en ligne et doivent être mises à jour dès que votre situation change.
Vue d'ensemble
- Les toeslagen sont des aides financières versées par le Belastingdienst (l'administration fiscale néerlandaise) aux personnes à revenus modestes ou moyens.
- Il existe quatre types d'aides principales : la zorgtoeslag, la huurtoeslag, la kinderopvangtoeslag et le kindgebonden budget.
- Vous avez besoin d'un BSN et d'un DigiD pour faire votre demande d'aide en ligne.
- Toute modification de votre situation (revenus, logement, situation familiale) doit être signalée rapidement au Belastingdienst pour éviter de devoir rembourser des aides perçues en trop.
Quelles sont les quatre aides financières disponibles aux Pays-Bas ?
Le Belastingdienst propose quatre types d'aides :
- Zorgtoeslag : une aide pour contribuer au paiement de votre assurance maladie obligatoire (zorgverzekering). Attention, la zorgverzekering est obligatoire pour toute personne vivant ou travaillant aux Pays-Bas — elle doit être souscrite dans les 4 mois suivant votre arrivée, sous peine d'amende.
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Huurtoeslag : une aide au logement destinée aux locataires dont les revenus sont inférieurs à un certain plafond.
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Kinderopvangtoeslag : une aide pour la garde d'enfants en crèche ou chez une nounou agréée. La grande majorité des parents qui travaillent y ont droit et elle réduit significativement le coût de la garde.
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Kindgebonden budget : une aide complémentaire pour les familles avec enfants à charge, en fonction des revenus du foyer.
Chaque aide a ses propres conditions d'éligibilité. Le Belastingdienst met à disposition un outil de simulation en ligne pour estimer vos droits avant de faire une demande.
Comment obtenir un BSN et un DigiD avant de faire votre demande ?
Vous ne pouvez pas faire de demande de toeslag sans un BSN (Burger Service Nummer) et un DigiD. Voici les étapes à suivre :
- Inscrivez-vous auprès de votre gemeente (mairie) dès votre arrivée aux Pays-Bas pour obtenir votre BSN. Cette inscription est indispensable pour accéder à la quasi-totalité des services publics néerlandais.
- Une fois votre BSN obtenu, faites une demande de DigiD sur le site digid.nl. Le DigiD est votre identité numérique pour accéder aux portails gouvernementaux, y compris celui du Belastingdienst.
- Activez votre DigiD dès réception du courrier d'activation envoyé à votre adresse néerlandaise.
Sans ces deux éléments, il est impossible de faire votre demande en ligne. Si vous n'avez pas encore de compte bancaire néerlandais à votre arrivée, sachez que certains services comme Wise permettent d'ouvrir un compte sans BSN, ce qui peut vous aider à gérer vos finances en attendant.
Comment faire une demande de toeslag étape par étape ?
Une fois votre BSN et votre DigiD en main, suivez ces étapes :
- Connectez-vous au portail Mijn Toeslagen sur le site du Belastingdienst avec votre DigiD.
- Sélectionnez le type d'aide que vous souhaitez demander (zorgtoeslag, huurtoeslag, kinderopvangtoeslag ou kindgebonden budget).
- Renseignez vos informations : revenus estimés pour l'année en cours, situation familiale, type de logement ou mode de garde.
- Validez votre demande. Le Belastingdienst vous indiquera dans quel délai vous recevrez une réponse et, le cas échéant, vos premiers versements.
- Notez les dates de paiement publiées sur le site afin de suivre vos versements.
Que faire si votre situation change en cours d'année ?
C'est un point crucial : vous devez signaler immédiatement tout changement de situation au Belastingdienst. Cela inclut :
- Une augmentation ou diminution de vos revenus
- Un déménagement ou une modification de votre loyer
- Un changement dans votre situation familiale (mariage, séparation, naissance)
- La fin d'un contrat de garde d'enfant
Si vous ne le faites pas à temps, le Belastingdienst effectuera un calcul définitif en fin d'année et pourra vous demander de rembourser les aides perçues en trop. Vous pouvez signaler vos changements directement via l'application Toeslagen ou sur le portail en ligne.
Avez-vous droit à d'autres avantages fiscaux en tant qu'expatrié ?
Si vous êtes un travailleur hautement qualifié recruté depuis l'étranger, renseignez-vous sur la 30-procentregeling (règle des 30 %). Ce dispositif fiscal permet à certains expatriés de bénéficier d'une exonération partielle d'impôt sur leurs revenus. Ce régime est distinct des toeslagen, mais peut avoir un impact sur votre toetsingsinkomen (revenu de référence) et donc sur vos droits aux aides. Consultez un conseiller fiscal pour évaluer votre situation personnelle.
Ce guide est fourni à titre informatif uniquement et ne constitue pas un conseil juridique ou fiscal — consultez un professionnel qualifié pour votre situation personnelle.